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和特能源（福建）股份有限公司（“和特能源”）申報上市2023年9月28日獲滬主板受理，在對首輪問詢未回復的情況下，2024年1月29日，因和特能源（福建）股份有限公司及其保薦人撤回發行上市申請，上交所終止其發行上市審核。

和特能源（福建）股份有限公司（“和特能源”）專注于工業園區熱電聯產業務，通過建設熱電聯產平臺，為客戶提供集中供熱、電力供應以及一般固廢資源化處置服務。此外，公司依托規?；墓峁芫W設施，為客戶提供蒸汽管網運輸服務。

公司主要產品包括蒸汽、電力、蒸汽管網運輸及污泥處置服務，報告期內，公司主營業務收入按產品及服務分類情況如下：

公司使用的主要原材料為煤炭，煤炭金額占發行人各期主營業務成本中原材料金額的比例分別為94.89%、94.89%、95.07%及98.26%。發行人目前經營區域集中在元洪投資區及江陰港城經濟區，如出現元洪投資區及江陰港城經濟區內新增入駐企業的用汽情況不及預期的情況或者現有企業用汽量下降的情況，將給公司主營業務的發展及業績的持續增長帶來一定的影響。

控股股東及實際控制人

公司控股股東為嚴勇，實際控制人為嚴勇、林建芳，林俊云為實際控制人的一致行動人。嚴勇與林建芳系夫妻關系，林俊云與林建芳系母女關系。嚴勇直接持有公司83.54%的股份，為公司的控股股東；林建芳直接持有公司4.40%的股份，林俊云直接持有公司0.54%的股份，嚴勇、林建芳、林俊云合計控制公司88.47%的股份。

主要財務數據和財務指標

擬募資額超總資產，總資產不到6億，但本次IPO卻擬融資6億元，并遠高于企業年營收！

報告期各期末，公司流動負債中的短期借款、應付票據及一年內到期的長期借款合計金額分別為7,012.81萬元、6,788.57萬元、11,522.78萬元及10,490.66萬元，占公司報告期各期末現金及現金等價物余額比例分別為83.33%、201.74%、212.84%及115.55%。

公司選擇的具體上市標準：最近3年凈利潤均為正，且最近3年凈利潤累計不低于1.5億元，最近一年凈利潤不低于6,000萬元，最近3年經營活動產生的現金流量凈額累計不低于1億元或營業收入累計不低于10億元。

募集資金主要用途

本次公開發行股票不超過3,790.60萬股，且本次發行完成后公開發行股數占發行后總股數的比例不低于25%，擬融資6億元，本次發行的募集資金扣除發行費用后，將投資于以下項目：

單一客戶毛利占比較高構成集中及依賴

報告期各期，發行人銷售毛利金額分別為14,269.11萬元、11,500.80萬元、11,432.49萬元及3,264.60萬元，發行人對主要客戶國能熱電的銷售毛利金額分別為5,501.56萬元、5,727.05萬元、7,460.43萬元及2,250.31萬元，占比分別為38.56%、49.80%、65.26%及68.93%。2022年及2023年1-3月發行人對國能熱電的銷售毛利占比均超過50%，構成對單一客戶的毛利集中及依賴。

公司實際控制人于報告期內歸還了金額較大的民間借款

公司控股股東、實際控制人嚴勇曾經存在基于公司項目收益的民間集資行為。公司在業務發展階段對資金的需求量較大，但自身融資渠道較少，向銀行等金融機構獲取靈活的信貸資金較為困難。在公司需要臨時資金周轉時，嚴勇會將其自有或自籌資金臨時拆借給公司以緩解公司的資金壓力。由于看好公司未來的盈利能力，嚴勇于2009年至2021年陸續以自身可從公司項目中獲得的收益為基礎，向其親友及公司部分員工借款，并支付借款利息。

招股書顯示，公司實際控制人、控股股東、董事長兼總經理嚴勇已在2022年7月還清其所有籌集的民間借款本金及利息，共支付給55名借款人10,911.27萬元。(投行業務資訊整理)

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